iDeCoのメリットと留意点

3つのタイミングで
税制優遇が受けられる

加入期間が長いほど得をするのがiDeCo。
加入に迷って先送りしてしまっている間に節税できるはずの額がどんどん減ってしまいます。
早めに始めて、メリットを最大限に生かしましょう！

iDeCoの節税効果

※1 「小規模企業共済等掛金控除」の対象となりますので、所得税・住民税が軽減されます。確定申告、年末調整での手続きが必要です。給与天引きで拠出する場合は手続き不要です。所得税・住民税が課税されない方はiDeCoに加入しても掛金の所得控除による税メリットはありません。
※2 確定拠出年金の運用資産は、特別法人税（年率1.173%）の課税対象となっていますが、現在は課税凍結中です。

積立期間中

積み立てるお金に税金がかからない！

毎月の掛金が全額所得控除の対象

iDeCoの掛金は、全額所得控除となり、所得税・住民税の負担が軽くなります。
例えば、毎月10,000円ずつ1年間積み立てた場合、1年で120,000円になります。
この場合、年収600万円で試算^※すると、24,000円の税負担軽減となります。
この積立を10年続けると「240,000円」、30年続けると「720,000円」の節税になります。

• 課税所得＝年収ー給与所得控除ー社会保険料控除（年収の15%）―基礎控除。住民税10%で計算。復興特別所得税は考慮していません。
• 令和4年5月1日現在の税制にて試算しています。試算結果は、概算値であり、実際の金額とは異なります。

運用期間中

運用して利益が出ても税金がかからない！

利息や売却益は非課税

通常、投資信託で運用し得た収益に対しては20.315%（※）の税金がかかりますが、iDeCoで積立てたお金を運用して得た収益に対しては、税金がかかりません。非課税です。

※2013年~2037年までの25年間は、投資信託等の配当所得および譲渡所得等に対する源泉徴収率は、所得税額に2.1％を上乗せした20.315％（所得税15.315％、住民税5％）が徴収されます。

受取時

一括でも分割でも、受取時に税金がかからない！

受け取る方法は二つ、どちらの場合も税制優遇

①「年金」として分けて受け取る
年金として受け取る場合、雑所得として課税されますが、「公的年金等控除」によって、一定の金額を控除することができ、税負担が軽減されます。

②「一時金」としてまとめて受け取る
一時金として受け取る場合、退職所得として課税されますが、「退職所得控除」によって掛金を積み立てた期間に応じ所得控除でき、税負担が軽減されます。

FAQ

自分の基礎年金番号はどのように確認することができますか

ご自身の年金手帳や基礎年金番号通知書等に記載されていますのでご確認ください。2号被保険者の方は勤務先でも確認することができます。

関連ページ

• 基礎年金番号が分からない場合の調べ方について

何歳から受取り開始できますか？

老齢給付金の受給開始は60歳から75歳の間で選択できます。ただし、加入期間（確定拠出型年金の通算加入者等期間）が10年未満であれば加入期間に応じて受給開始年齢が先延ばしになります。加入期間2年未満の場合、受給開始年齢は65歳になります。60歳以降に加入した場合などで通算加入者等期間がない方は、加入から5年経過後に受け取り開始可能となります。

関連ページ

• iDeCo(イデコ)加入のメリットと留意点

厚生年金基金や確定給付企業年金（DB)から移換できますか？

勤務先が当該制度を廃止した場合や当該制度を実施している勤務先を退職した場合に移換できるケースがあります。これらの制度からの移換を希望される場合、カブコムのiDeCoカスタマーサービスセンターにご相談ください。

運用商品の変更はできますか？

運用商品の変更はいつでも行えます。ただし、変更申込受付の締め切り時間があるので、締め切り時間を過ぎると翌日受付扱いになります。運用商品の変更はアプリを利用すると便利です。アプリを利用できない場合はカブコムのiDeCoカスタマーサービスセンターにお問い合わせください。

関連ページ

• 「カブコムのiDeCo」アプリ
• カブコムのiDeCoで選べる運用商品一覧